PKVservice · Lexikon
Beitragsrückerstattung
Die Beitragsrückerstattung ist die Rückzahlung eines Teils Ihrer Jahresbeiträge, wenn Sie im Kalenderjahr keine Rechnungen zur Erstattung eingereicht haben.
Wie funktioniert die Beitragsrückerstattung?
Die Auszahlung erfolgt in der Regel automatisch im ersten Quartal. Wie viele Monatsbeiträge zusammenkommen, legt jede Gesellschaft für jeden Tarif einzeln fest – eine allgemeingültige Zahl gibt es nicht. Maßgeblich ist ausschließlich das, was in Ihren Tarifbedingungen steht.
Entscheidend ist der Zeitpunkt der Einreichung, nicht der Zeitpunkt der Behandlung. Wer eine Rechnung aus dem Vorjahr erst im Januar einreicht, verliert dadurch in vielen Tarifen die Rückerstattung für das laufende Jahr. Umgekehrt lassen sich Rechnungen häufig noch Monate später einreichen – die genauen Fristen stehen in den Bedingungen und sollten vor jeder Entscheidung nachgelesen werden.
Erfolgsabhängig oder garantiert – zwei verschiedene Dinge
Die erfolgsabhängige Rückerstattung stammt dagegen aus dem Überschuss des Versicherers und wird jedes Jahr neu beschlossen. Sie kann höher ausfallen als erwartet, aber auch ganz ausbleiben, wenn das Geschäftsjahr schlecht gelaufen ist. In der Police stehen beide Formen oft nebeneinander, ohne dass der Unterschied auf den ersten Blick erkennbar wäre.
Für Ihre Planung heißt das: Nur der garantierte Teil ist eine feste Größe. Wer eine Behandlung aufschiebt, um eine erfolgsabhängige Rückerstattung nicht zu gefährden, verlässt sich auf einen Betrag, auf den er keinen Anspruch hat.
Wann sich das Zurückhalten von Rechnungen rechnet
Liegen die Arztrechnungen darunter, lohnt sich das Zurückhalten. Liegen sie darüber, reichen Sie ein. Beziehen Sie dabei unbedingt Ihre Selbstbeteiligung mit ein – bis zu deren Höhe zahlt der Versicherer ohnehin nichts, sodass diese Rechnungen die Rückerstattung nicht gefährden, aber auch nichts einbringen.
Zwei Punkte werden dabei regelmäßig übersehen. Erstens der Arbeitgeberzuschuss: Bei Angestellten schmälert er den tatsächlichen Eigenanteil am Beitrag, während die Rückerstattung in voller Höhe bei Ihnen ankommt. Zweitens die Steuer – dazu unten mehr. Beides verschiebt die Schwelle, ab der sich das Zurückhalten lohnt.
Der steuerliche Haken
Sie erhalten also Geld zurück, verlieren aber im selben Zug einen Teil des Steuerabzugs. Wie stark das ins Gewicht fällt, hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab und davon, ob Ihre Basisabsicherung den Abzugsrahmen ohnehin ausschöpft. Diese Frage gehört zum Steuerberater; pauschale Aussagen führen hier regelmäßig in die Irre.
Wichtig ist nur, den Punkt überhaupt auf dem Zettel zu haben: Die Rückerstattung ist keine steuerfreie Prämie, sondern verrechnet sich mit Ihrem Sonderausgabenabzug.
Was die Rückerstattung nicht leistet
Sie senkt Ihren Beitrag nicht. Der Beitrag bleibt, was er ist – Sie bekommen lediglich einen Teil zurück, wenn Sie das Jahr über keine Leistungen abgerufen haben. Gegen eine Beitragsanpassung hilft sie ebenfalls nicht: Die Anpassung folgt der Kostenentwicklung im Tarif, nicht Ihrem persönlichen Verhalten. Und sie ändert nichts daran, dass ein zu teurer Tarif ein zu teurer Tarif bleibt.
Riskant wird es, wenn das Zurückhalten von Rechnungen zur Gewohnheit wird und notwendige Behandlungen aufgeschoben werden. Der Versicherungsschutz ist dazu da, benutzt zu werden. Wer über Jahre nichts einreicht, um eine Rückerstattung zu sichern, hat unter Umständen einen Tarif, der zu seinem tatsächlichen Bedarf nicht passt.
Was das für Ihren Beitrag bedeutet
Wer seinen Beitrag dauerhaft verändern will, kommt an einer Prüfung des Tarifs nicht vorbei: Der Tarifwechsel nach §204 VVG wirkt jeden Monat und unabhängig davon, wie oft Sie zum Arzt gehen – und er kostet Sie keine Altersrückstellung. Wie sich beides zusammen betrachten lässt, zeigt die Seite zum Beitrag senken. Drückt der Beitrag bereits, ist die Rückerstattung ohnehin der falsche Hebel; dann führt der Weg über die Möglichkeiten bei zu teurer PKV.
Gut zu wissen
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Beitragsrückerstattung?
Das legt jede Gesellschaft für jeden Tarif einzeln fest, üblich ist eine Staffelung nach der Zahl der leistungsfreien Jahre. Eine allgemeingültige Zahl gibt es nicht – maßgeblich sind allein Ihre Tarifbedingungen. Fragen Sie Ihre Gesellschaft nach der Staffel, die für Ihren Tarif gilt, am besten schriftlich.
Zählt die Selbstbeteiligung gegen die Rückerstattung?
Nein. Rechnungen, die Sie wegen Ihrer Selbstbeteiligung ohnehin selbst tragen, gefährden die Rückerstattung nicht, solange Sie sie nicht einreichen. Beide Bausteine wirken nebeneinander: Der Selbstbehalt senkt den Beitrag dauerhaft, die Rückerstattung belohnt ein leistungsfreies Jahr.
Bleibt die Rückerstattung beim Tarifwechsel erhalten?
Sie hängt am Tarif, nicht an Ihrer Person. Wechseln Sie innerhalb Ihrer Gesellschaft, gelten die Regeln des neuen Tarifs – die können großzügiger oder knapper sein. Lassen Sie sich vor einem Wechsel schriftlich bestätigen, welche Rückerstattungsregelung im Zieltarif vorgesehen ist.
Muss ich die Rückerstattung versteuern?
Sie ist kein steuerpflichtiges Einkommen, mindert aber Ihren Sonderausgabenabzug für Krankenversicherungsbeiträge im Jahr der Auszahlung. Unter dem Strich kann das steuerlich spürbar sein. Wie stark, hängt von Ihrer persönlichen Lage ab – das beurteilt Ihr Steuerberater.
Gilt die Rückerstattung auch für Vorsorgeuntersuchungen?
In vielen Tarifen sind gesetzlich vorgesehene Vorsorgeuntersuchungen ausdrücklich unschädlich, das heißt: Sie können sie einreichen, ohne die Rückerstattung zu verlieren. Verlassen Sie sich aber nicht darauf, sondern prüfen Sie den Wortlaut Ihrer Bedingungen. Die Regelungen unterscheiden sich von Haus zu Haus.
Kann die Rückerstattung ausfallen?
Der erfolgsabhängige Teil ja – er wird jedes Jahr neu beschlossen und hängt vom Geschäftsergebnis ab. Der im Tarif zugesagte, erfolgsunabhängige Teil dagegen ist ein Anspruch und fällt nicht aus. In welche Kategorie Ihre Rückerstattung gehört, steht in den Bedingungen und ist der wichtigste Punkt beim Nachlesen.
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